회사를 그만두면 DC형 퇴직연금 적립금은 어떻게 받을 수 있을까요? 퇴직금 제도는 DB형, DC형, 퇴직금 일시지급으로 나뉘는데, DC형은 회사가 매년 일정 금액을 내 계좌에 넣어주고 운용은 내가 하는 방식이에요. 퇴사 후 수령 절차를 알아두면 불필요한 세금과 시간을 아낄 수 있어요.
DC형 퇴직연금의 기본 구조
DC형(확정기여형)은 회사가 근로자의 퇴직연금 계좌에 매년 연간 임금 총액의 12분의 1 이상을 납입하고, 근로자가 그 돈을 직접 운용하는 제도예요. 어떤 상품에 넣는지에 따라 퇴직 시점에 받는 금액이 달라져요. 반면 DB형은 회사가 운용하고 퇴직 시 급여 수준이 미리 정해져 있어요.
DC형은 운용 성과가 곧 내 퇴직금이 되기 때문에 퇴사 시점의 평가 금액이 중요해요. 시장이 급락한 직후에 퇴사하면 평가 금액이 줄어 있을 수 있어서, 미리 상품 구성을 점검해두는 사람이 많아요.
퇴사하면 IRP로 받는 것이 원칙
근로자퇴직급여보장법에 따라 퇴직연금에서 나오는 퇴직금은 원칙적으로 IRP(개인형 퇴직연금) 계좌로 받아야 해요. 만 55세 이후 퇴직한 경우 같은 법정 예외 사유에 해당하면 일반 계좌로 받을 수도 있어요. 대부분의 중도 퇴사자는 IRP 이전이 기본 경로예요.
DC형은 퇴직 후 적립금이 IRP 계좌로 넘어가요. 퇴직하면 그동안 운용한 적립금이 평가 금액으로 정산되어 내 IRP 계좌로 들어가는 구조예요. IRP 계좌가 없으면 이전이 늦어질 수 있어서 퇴사 전에 준비해두는 것이 좋아요.
퇴사 후 수령 3단계 절차
절차는 크게 세 단계로 나뉘어요. 각 단계에서 놓치기 쉬운 부분이 있어서 순서대로 짚어보세요.
- 1단계 보유 상품 매도: 퇴직 전에 운용 중인 펀드나 ETF 같은 상품을 매도해 현금화해야 해요. 상품에 따라 환매 기간이 달라서 며칠에서 길게는 1~2주까지 걸릴 수 있어요.
- 2단계 IRP 계좌 개설: 은행이나 증권사에서 IRP 계좌를 만들어요. 비대면으로도 개설할 수 있어서 퇴사 직전에 시간을 내서 열면 돼요.
- 3단계 퇴직 처리 요청: 회사의 퇴직연금 담당 부서에 퇴직 처리를 요청하면 적립금이 IRP 계좌로 자동 이전돼요. 회사가 처리해야 하므로 퇴사 일정에 맞춰 미리 말해두는 것이 좋아요.
IRP 계좌 준비만 늦어도 퇴직금 수령이 지연될 수 있다는 점을 기억하세요. 퇴사 확정 후 가능한 한 빨리 계좌를 개설해 두는 것이 안전해요.
일시금과 연금 수령의 차이
IRP로 넘어온 돈은 크게 두 가지 방식으로 받을 수 있어요. 한 번에 인출하는 일시금 수령, 그리고 나눠서 받는 연금 수령이에요. 세금만 고려한다면 대부분 연금 수령이 유리하다고 알려져 있어요.
일시금으로 인출하면 퇴직소득세가 그 시점에 정산돼요. 연금 수령을 선택하면 일정 비율만큼 퇴직소득세가 감면되고, 인출할 때마다 연금소득세가 적용돼요. 세율과 감면율은 퇴직금액과 근속 연수, 수령 시점에 따라 달라서 정확한 금액은 금융회사 시뮬레이션이나 국세청 안내를 확인하는 것이 좋아요.
돈이 당장 필요하지 않다면 IRP에 그대로 두고 운용하며 세금 이연 효과를 누리는 방법도 있어요. 55세 이후에 연금 형태로 나눠 받으면 세 부담을 낮출 수 있어요.
수령 전에 점검할 것들
첫째, 회사의 DC 퇴직연금 운영 기관이 어디인지 확인하세요. 은행·증권사·보험사마다 신청 화면과 처리 기간이 달라요. 둘째, 퇴직 직전 상품 매도 시점을 계획하세요. 시장이 흔들릴 때 한꺼번에 매도하면 원치 않는 손실이 확정될 수 있어요.
셋째, 이직할 회사에서도 퇴직연금에 가입하게 된다면 기존 IRP 계좌에 이어서 쓸 수 있어요. 이직이 확정된 경우라면 일시금으로 인출하지 말고 IRP에 보관하는 것이 일반적인 선택이에요.
정리하면
DC형 퇴직연금은 퇴사 후 IRP 계좌로 받는 것이 기본이에요. 보유 상품 매도, IRP 개설, 회사에 퇴직 처리 요청의 3단계를 퇴사 전에 준비하면 수령이 지연되지 않아요. 수령 방식은 일시금과 연금 중에서 세금과 자금 계획을 비교해 정하세요.